毗沙鬼依照世尊的吩咐，化身为沙门，披着三法衣，在城里的街巷广为宣说。当时，拔祇国的人民欢声雷动，而善觉长者听到这好消息，心中极其欢喜，于是带领着八万四千人前往世尊的住处。众人来到世尊前，以头面顶礼佛足后，坐在一旁。
世尊渐次阐明微妙义里，并解说施论、戒论、生天之论，开示五欲是污秽不净、有漏的生死大患。世尊观察八万四千大众法喜充满，进一步开示诸佛常宣说的苦、集、灭、道四圣谛理。与会大众专注谛听，心如洁白、易染之衣，顿时烦恼尘垢灭除，证得法眼净。八万四千大众得法、见法，于诸法毫无疑惑，于是皈依佛、法、僧三宝，并受持五戒成为佛弟子。
当时，善觉长者恭敬地说道：“唯愿世尊接受我的供养！”世尊默然接受祈请。长者于是起座顶礼佛足，返家准备种种佳肴。隔日，世尊着衣持钵，来到拔祇城善觉长者的住处，依席而坐。长者亲奉上茶水及种种饮食。等世尊用斋后，长者以清水净手后，在如来面前就座，说道：“感恩世尊慈悲纳受弟子的供养！如果僧团四众弟子，需要任何衣被、饮食、卧具、医药，我都欢喜供僧。”世尊欣然应允，再度为长者开示佛法妙义，随后起座离去。
当时，世尊在屈伸手臂的瞬间，就从拔祇国回到千里之外的舍卫国祇洹精舍。世尊对比丘们说：“将来僧团四众所需的衣被、饮食、卧具、医药，都可以接受那优罗父亲的布施。”世尊告诉比丘们：“现在优婆塞中最发心、慷慨布施的首位弟子，就是善觉长者。”此时，所有比丘们听闻佛陀开示，个个心生欢喜，依教奉行。
恩不著相频婆娑罗王虽然信仰佛法，却没有亲身体悟，而不知道人性的苦难，等到他亲身经历之后，才真正体会出佛陀智慧的深广。
提婆达多与阿阇世王两个人，可以代表人们纯真的佛性受到欲念所遮蔽，产生了阴影而动摇信心；由于信念动摇，所以造就重大的罪业，不但无法成就佛果，反而造下入地狱之因。
因此，罪业的障碍到底是自造还是人造呢？无法成就道业，到底是自障或人障？总而言之，一切的道业，都是自生障碍，而一切罪业也是自造。所以，我们要以佛心为己心，若能够时时以佛心为己心，则看普天下的众生皆是佛；用佛陀的心来包容一切众生，则对人不怨、对事无尤；不生怨尤之心，就能常常快乐自在，而且会时时精进，不受外境所障碍。
佛陀降伏毗沙恶鬼！
世尊于舍卫国的祇树给孤独园弘化时，在拔祇国的国界处，出现了一个名叫“毗沙”的恶鬼，极为凶猛残暴，杀害了无数人民，他每天残杀一人、二人、三人、四人、五人、十人、二十人、三十人、四十人、五十人不等。因为杀戮之气，感得许多鬼神及罗刹聚集此国。
当时，拔祇国人心惶惶，齐聚一堂协商：“我们离开这里，迁徙到其他国家吧！不要住在这个可怕的地方了！”毗沙恶鬼知道人民的想法，现身恐吓说：“谁都不许走，就算你们逃匿到他方国土，都逃不出我的手掌心。除非你们每天献上一个人祭祀我，那我就不再随意骚扰你们！”于是，百姓们依约每天奉献一人作为祭品。每当恶鬼食用完，就将骸骨抛掷到远方的山谷中，很快地，那溪谷便堆满了牺牲者的骨骸。
当时，有一位长者名为“善觉”，家境富饶、财宝盈溢，拥有数不尽的骡、驴、骆驼等家畜，以及数不清的金、银、砗磲、玛瑙、真珠、琥珀等珍宝。善觉长者唯有一个儿子，名叫“那优罗”，万分宠爱，从不曾让他离开身边。然而，有一天竟轮到爱子作为献祭的牺牲品。
悲伤的善觉长者为儿子沐浴更衣之后，亲自带着那优罗到毗沙恶鬼的冢间。长者夫妇哀戚地失声恸哭，仰天祈愿：“天神、地神啊！请为我证明：我们夫妻只有这个儿子，祈请所有二鬼神王保护，让他远离灾厄。祈请四大天王庇护，保护他能逃过此劫。释提桓因天帝啊！我们归命于您，请您救救我儿！大梵天王啊！我们亦归命于您！所有守护世间的鬼神，请你们帮助他逃脱灾厄！我今亦归命如来漏尽烦恼的大罗汉弟子们、一切无师自觉的辟支佛圣者，请你们帮助他脱离苦厄！我今更皈依如来世尊，您能降伏难降伏之人、度化难度化之人、使无法证悟者开悟，更令无法解脱者得解脱，未契涅槃者入涅槃；您是大医王，能救护无法救护的病人、为盲人的眼目。无论是天神、龙神、鬼神、一切人类、魔王及眷属，都不及您尊贵。您是天上人间最值得崇敬者，亦是庇佑众生的福田。恳请如来慈悲明察，照见我们一片诚挚丹心。”那优罗的父母祈愿完之后，将儿子留在恶鬼处，依依不舍地离去。
当时，世尊以清净的天眼和天耳，得知那优罗父母的啼哭与殷切祈祷。顷刻间，世尊以神足力来到恶鬼的住处，刚好恶鬼去了北方雪山鬼神之处，佛陀便进入恶鬼的房舍，正念摄心，结跏趺坐。
当时那优罗也逐渐来到恶鬼的住处。他遥见恶鬼的屋里有一位全身绽放金色光明、摄念端坐的修行人，威仪端正世间稀有，六根寂静，具诸功德，能降诸魔；更有殊胜庄严的三十二相、八十种好，如同高出群顶的须弥山，身容有如日月、亦如金山晃耀，光照千里。
望着庄严无比的佛陀，那优罗欢喜地想着：“这个人必定不是毗沙恶鬼，因为我一见就非常欢喜，假使真的是恶鬼，我也甘心随他食用。”世尊展开慈眸，说道：“那优罗！如你所说，我是如来、至尊、等正觉，来这里解救你与降伏此恶鬼。”那优罗一听此语，满怀欢喜地来到佛陀面前，恭敬顶礼后坐在一旁。